关于2023 年全市财政预算执行情况和2024年全市及市级财政预算草案的报告（摘登）

——2024年1月5日在金昌市第九届人民代表大会第三次会议上

金昌市财政局

一、2023年全市及市级财政预算执行情况

（一）2023年财政预算执行情况

全市一般公共预算执行情况：全市大口径财政收入完成918477万元，下降4.8%。一般公共预算收入完成310148万元，增长8%。全市一般公共预算支出完成856228万元，增长11.1％。

市级一般公共预算执行情况：市级一般公共预算收入完成177981万元，增长3.7%。实现支出273262万元，增长3.9％。市级一般公共预算收入177981万元，加上上级补助收入355562万元，县（区）及经开区上解收入9410万元，上年结转22039万元等，收入合计624739万元；市级一般公共预算支出273262万元，补助下级支出315826万元等，支出合计624739万元。收支相抵后，实现收支平衡。

市级政府性基金预算执行情况：市级政府性基金收入完成28934万元，增长33%。市级政府性基金收入28934万元，加上上级补助收入1542万元，上年结转2725万元等，收入合计53901万元；市级政府性基金支出36544万元，补助下级支出1075万元，债务还本支出6467万元等，支出合计51286万元。收支相抵后，结转下年2615万元。

市级国有资本经营预算执行情况：市级国有资本经营预算收入完成109万元，加上上级补助收入851万元，加上上年结转104565万元，收入合计105525万元。市级国有资本经营预算支出500万元，补助下级支出851万元，调出至一般公共预算23410万元，支出合计24761万元。收支相抵后，结转下年80764万元。

市级社会保险基金预算执行情况：市级社会保险基金收入完成111713万元，增长9.3%。实现支出135484万元，增长51.8%。市级社会保险基金收入111713万元，加上上级补助收入134万元，转移收入2316万元，利息收入2016万元等，收入合计224916万元；市级社会保险基金支出135484万元，加上上解支出2675万元等，支出合计138378万元，收支相抵后滚存结余86538万元。

金昌经开区一般公共预算执行情况：金昌经开区一般公共预算收入完成27567万元，下降11.9%。一般公共预算支出29181万元，增长30.8%。一般公共预算收入27567万元，加上上级补助收入20695万元，上年结转5万元，动用预算稳定调节基金2187万元等，收入合计53597万元；一般公共预算支出完成29181万元，债务还本支出3134万元，上解支出17842万元，安排预算稳定调节基金2656万元，支出合计52813万元。收支相抵后，结转下年784万元。

金昌经开区政府性基金预算执行情况：金昌经开区政府性基金收入完成4088万元，加上专项债券转贷收入6300万元，收入合计10388万元；政府性基金支出完成9161万元，债务还本支出1000万元，支出合计10161万元。

金昌经开区国有资本经营预算执行情况：金昌经开区国有资本经营预算收入完成981万元，国有资本经营预算支出完成981万元，收支相抵后，实现收支平衡。

（二）政府债务情况

政府债务余额情况：2023年全市政府债务余额为1168031万元（一般债务495570万元，专项债务672461万元）；永昌县351210万元（一般债务138482万元，专项债务212728万元）；金川区226553万元（一般债务97453万元，专项债务129100万元）；金昌经开区75478万元（一般债务71881万元，专项债务3597万元）。

政府债券到位情况：2023年，全市新增政府债券201095万元。分级情况：市级47397万元，永昌县81182万元，金川区63082万元，金昌经开区9434万元。

政府债务还本付息情况：全市安排政府债券还本付息支出112020万元。

二、2023年重点政策落实情况和预算执行效果

（一）聚焦积极财政政策，扩投资促发展。坚持助企纾困，全市新增减税降费23.97亿元，增值税留抵退税7.86亿元，受益市场主体204户次。统筹建设资金7.22亿元，重点支持镍钴工业基地水源保障工程等项目。新增政府债券20.1亿元快速投向公共卫生、农林水利等领域。

（二）聚焦财政资源统筹，强动能优结构。向上争取到位资金65.8亿元，统筹市级双创和省级强科技资金2020万元，争取省级科技奖励资金400万元，安排500万元支持工业企业。安排金川区精致城市建设及微改造项目补助1500万元，永昌县工业水费补助6000万元，发放耕地地力保护涉农补贴1.24亿元，统筹财政衔接资金2.87亿元。

（三）聚焦保障改善民生，兜底线增福祉。兑现市级临聘和公益性岗位人员工资提标资金2971万元，安排金川高级中学综合教学楼等项目建设资金4030万元，安排航线补贴和公交运营补贴7800万元。

（四）聚焦防范化解风险，优管理保平稳。全市偿还到期债务11.2亿元，化解财政暂付款3407万元，政府债务化解任务超额完成，拖欠企业账款实现“清零”。

（五）聚焦财税体制改革，重规范提效能。积极探索“数字赋能”引领税收保障工作，开发建设财源信息应用平台，实现42个部门涉税信息互联互通，精准识别涉税疑点400余条，推送涉税金额1.3亿元，切实提高税收征管质效。

三、2024年全市及市级财政预算草案编制情况

（一）2024年全市一般公共预算汇编情况。根据“十四五”全市国民经济和社会发展规划和2024-2026年财政中期规划，汇编县（区）、金昌经开区预算，建议全市一般公共预算收入预期目标增长5%左右。

（二）2024年市级一般公共预算编制情况。市级一般公共预算收入177383万元。收入预算177383万元，加上上级财力性转移支付6284万元，县（区）上解收入11764万元，调入资金19600万元，减去上解省级支出5571万元，补助县（区）支出34039万元后，市级一般公共预算可用财力175421万元，较上年支出预算下降6.2%。具体支出安排为：

保工资支出64405万元，占预算支出的36.7%；

保运转支出15461万元，占预算支出的8.8%；

保基本民生支出12339万元，占预算支出的7%；

①教育类支出128万元；

②社会保障类支出8876万元；

③卫生健康支出620万元；

④政府承担支出责任的公共事业支出2715万元；

债务还本付息支出19428万元，占预算支出的11.1%；

三保以外刚性支出35595万元，占预算支出的20.3%；

预备费1790万元，占预算支出的1%。

其他重点专项支出26404万元，占预算支出的15.1%，主要包括：

①人员类项目支出4340万元，其中：城市维护费1220万元，机关事业单位职业年金记实经费1000万元，村组干部报酬575万元，自主择业军转干部生活补助293万元等。

②考核类项目支出6094万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金4730万元，储备粮油补贴资金、粮食风险基金1274万元，乡镇交管站工作经费40万元等。

③中央和省上政策规定支出1056万元，其中：对口帮扶援助天祝县经费600万元，基层党建工作经费301万元，国有企业退休人员社会化管理补助122万元，妇女“两癌”免费筛查资金16万元等。

④重点任务落实类项目支出14914万元，其中：航线运行补贴3500万元，数字经济发展专项资金2500万元，教育费附加2000万元，重大项目前期费2000万元，公立医院改革及公共卫生应急保障1500万元等。

市级一般公共预算支出175421万元，加上提前下达2024年专项转移支付55063万元，支出预算合计为230484万元。按照政府支出分类科目分列安排为：

一般公共服务支出33136万元，较上年预算（下同）下降9.6%；

公共安全支出15711万元，下降14.1%；

教育支出23023万元，增长0.8%；

科学技术支出3349万元，增长1.5%；

文化旅游体育与传媒支出6261万元，下降17.9%；

社会保障和就业支出35694万元，增长22.6%；

卫生健康支出12017万元，增长0.9%；

节能环保支出28397万元，下降49.1%；

城乡社区支出12657万元，下降4.1%；

农林水支出23979万元，增长0.4%；

交通运输支出7042万元，下降28.4%；

资源勘探信息等支出1401万元，下降7.6%；

商业服务业等支出2616万元，下降42.6%；

自然资源海洋气象等支出1397万元，下降16.4%；

住房保障支出6979万元，增长53.7%；

粮油物资储备支出1533万元，下降0.5%；

灾害防治及应急管理支出2084万元，增长10%；

预备费1790万元，下降10.5%；

债务还本付息支出8306万元，下降35.7%；

其他支出3112万元，下降45%。

（三）2024年市级政府性基金预算编制情况。2024年市级政府性基金收入预算为31460万元，较上年完成数增长8.7%。市级政府性基金收入预算31460万元，加上提前下达2024年的专项转移支付317万元，上年结转2615万元，收入总计34392万元。具体支出安排为：

一是安排成本性支出17966万元，主要项目包括：自收益平衡专项债券利息7420万元，车辆通行费用6000万元，土地出让业务费3356万元，污水处理厂运营经费1100万元，彩票业务费90万元。

二是安排债务付息支出5409万元，主要项目包括：专项债券付息和登记兑付费5369万元，专项债券发行费40万元。

三是安排提前下达专项支出317万元，主要项目包括：彩票公益金137万元，彩票市场调控资金180万元。

按照政府支出分类科目分列安排为：城乡社区支出4456万元，交通运输支出6000万元，其他支出407万元，债务付息支出12829万元。

（四）2024年市级国有资本经营预算编制情况。根据对市属国有企业净利润测算，2024年市级国有资本经营预算收入为100万元，加上提前下达2024年专项转移支付851万元，上年结转资金80764万元，收入总计81715万元。加大财政资金统筹力度，安排国有资本经营预算调出至一般公共预算14100万元，下达县区转移支付补助851万元，支出总计14951万元。收支相抵后，结转下年66764万元。

（五）2024年市级社会保险基金预算编制情况。2024年市级社会保险基金预算收入103989万元（2024年工伤保险基金上划省级统筹管理），同口径较上年完成数增长3.1％，其中：

机关事业单位职工养老保险基金收入14560万元，增长30.2%；

城镇职工基本医疗保险基金收入78465万元，下降1.4％；

城乡居民基本医疗保险基金收入10964万元，增长8.4％；

2024年社会保险基金预算支出134974万元，较上年完成数增长4.8％，其中：

机关事业单位职工养老保险基金支出27000万元，增长17.1％；

城镇职工基本医疗保险基金支出78728万元，增长1.5％；

城乡居民基本医疗保险基金支出29246万元，增长3.6％。

以上市级预算主要保障了人员工资、机构运转和基本民生支出。

（六）2024年金昌经开区一般公共预算编制情况。2024年金昌经开区一般公共预算收入预算30875万元，较上年完成数增长12%，收入合计35478万元，减去上解支出19152万元后，经开区一般公共预算支出安排为16326万元。

（七）2024年金昌经开区政府性基金预算编制情况。2024年金昌经开区政府性基金预算收入预算4061万元，加上年结转收入227万元，收入合计4288万元，相应安排园区污水处理运维支出813万元，债券付息支出3475万元。

（八）2024年金昌经开区国有资本经营预算编制情况。2024年金昌经开区国有资本经营预算收入预算2000万元，相应安排解决历史遗留问题及国有企业资本金注入支出2000万元。

四、2024年财政重点工作任务

（一）涵养培植税源，提升财政保障能力。推动积极财政政策加力提效，继续落实税费支持政策，进一步减轻市场主体负担，促进企业纾困发展。

（二）推进资源统筹，增强财政调控能力。把过紧日子作为常态化思维方式和纪律要求，精打细算，严格压减非急需非刚性支出，坚决杜绝浪费现象，将更多的财政资金用于支持经济社会发展和基本民生保障。

（三）锐意改革创新，提升财政政策效能。全面规范预算绩效管理，进一步完善分行业分领域分层级的支出标准体系，深化绩效结果与预算安排、政策调整“双挂钩”机制，启动县（区）政府财政运行综合绩效评价工作，推动县域财政平稳健康运行。

（四）加强风险防控，确保财政可持续性。持续跟踪分析经济运行、产业发展等对财政收支的影响，研究储备必要的应对措施。主动落实“三保”主体责任，密切关注财政运行风险，严格按照国家发布的“三保”保障清单界定支出范围，筑牢兜实“三保”底线。

（五）主动接受监督，严肃财经纪律约束。全面贯彻预算法和预算法实施条例，坚持预算法定原则，依法报告年度预算执行、预算调整、政府债务及国有资产管理情况。落实财政资金动态监控，加强单位实有账户监管，推进资金账户监管信息化建设，规范使用财政资金。

编辑：赵国慧

责编：田红娟 康津

监制：马丰友